San Francisco Frontiers - Steuerzahler in Großbritannien müssen vor April 2027 ihre Steuercodes prüfen

Britische Steuerzahler stehen vor einer potenziellen Erhöhung ihrer Abgaben auf Zinserträge. Harvey Dhillon, Gründer und Chief Executive der Wirtschaftsprüfungsfirma Zmartly, hat dazu aufgerufen, die persönlichen Steuercodes unverzüglich zu überprüfen. Die Ankündigungen aus dem jüngsten Budget könnten ab April 2027 zu einer höheren Besteuerung führen, was die finanzielle Belastung für Grund- und Spitzensteuerzahler erhöhen würde.

Für Steuerzahler im unteren Einkommensbereich (Basic Rate) soll der Steuersatz auf Sparerträge von derzeit 20 Prozent auf 24 Prozent steigen. Dhillon weist darauf hin, dass Angestellte oder Rentner in der Regel keine separate Rechnung erhalten. Stattdessen passt das britische Finanzamt HMRC den Steuercode an, wodurch die Steuern direkt vom Gehalt oder der Rente abgezogen werden. Daher sei die Überprüfung des Codes der entscheidende erste Schritt zur Sicherstellung der Richtigkeit.

Aktuell unterliegen Zinserträge über dem steuerfreien Freibetrag dem regulären Einkommensteuersatz: 20 Prozent für Grundsteuerzahler, 40 Prozent für Spitzensteuerzahler und 45 Prozent für Höchstverdiener. Eine Erhöhung war bereits durch das Finance Act 2026 für das Steuerjahr 2027/28 auf 22, 42 bzw. 47 Prozent gesetzlich verankert. Das Budget vom 28. Oktober schlägt nun eine weitere Erhöhung um zwei Prozentpunkte vor. Wäre diese Maßnahme in Kraft, lägen die Sätze bei 24, 44 und 49 Prozent. Dhillon betont jedoch, dass dies noch kein Gesetz ist, sondern der Verabschiedung des Finance Bill 2026-27 durch das Parlament bedarf.

Die Auswirkungen auf die Steuerlast sind messbar: Ein Grundsteuerzahler würde bei gleichem besteuerten Zinsertrag ein Fünftel mehr zahlen, ein Spitzensteuerzahler ein Zehntel mehr. Der Personal Savings Allowance bleibt jedoch unverändert. Grundsteuerzahler können weiterhin 1.000 Pfund Zinsen steuerfrei verdienen, Spitzensteuerzahler 500 Pfund. Höchstverdiener erhalten keinen solchen Freibetrag.

Dhillon veranschaulicht die Folgen anhand eines Beispiels: Ein Grundsteuerzahler mit 30.000 Pfund Jahresgehalt und 40.000 Pfund auf einem leicht zugänglichen Konto außerhalb eines Individual Savings Account (ISA) erzielt bei vier Prozent Zinsen 1.600 Pfund. Nach Abzug des Freibetrags bleiben 600 Pfend zu versteuern. Die Steuerlast steigt von derzeit 120 Pfund auf 144 Pfund. Bei einem Spitzensteuerzahler mit identischen Ersparnissen würde die Steuerlast von 440 auf 484 Pfund ansteigen.

Obwohl diese Mehrbelastungen nicht als existenzbedrohend gelten, summieren sie sich laut Dhillon leise. Nach jedem Steuerjahr melden Banken oder Bausparkassen die gezahlten Zinsen automatisch an das HMRC. Bei Angestellten passt das Amt den Steuercode an, um die Steuern abzuführen. Falsche Schätzungen im Code können dazu führen, dass zu viel oder zu wenig Steuern gezahlt wird.

Schuldige Steuern werden typischerweise durch eine Steuerberechnung zwischen Juni und dem folgenden März mitgeteilt. Personen ohne Steuercode oder solchen, deren Code nicht geändert werden kann, erhalten stattdessen einen Brief über eine Simple Assessment. Zinserträge über 10.000 Pfund müssen in einer Self-Assessment-Steuererklärung angegeben werden.

Auch die Starting Rate for Savings ist relevant: Bei einem anderen steuerpflichtigen Einkommen unter 17.570 Pfund können bis zu 5.000 Pfund Zinsen steuerfrei bleiben. Dieser Freibetrag reduziert sich um einen Pfund für jeden Pfund über dem persönlichen Grundfreibetrag von 12.570 Pfund. Das HMRC gibt an, dass jemand mit 16.000 Pfund Lohn noch 1.570 Pfund dieses Freibetrags nutzen könnte.

Dhillon rät Personen mit Teilzeitjobs oder modesten Renten, das Personal Tax Account auf gov.uk zu prüfen. Enthält der Code eine Schätzung für Zinserträge, sollte diese mit den Kontoauszügen verglichen werden. Bei geschlossenen Konten oder Umzügen in ISAs kann die Schätzung veraltet sein. Geld auf einem ISA bleibt von diesen Berechnungen ausgeschlossen; das jährliche Limit von 20.000 Pfund wurde im Budget beibehalten.

Bei Erhalt einer Steuerberechnung empfiehlt Dhillon, diese gegen Bankauszüge zu prüfen und bei Diskrepanzen das HMRC zu kontaktieren. Er betont die Wichtigkeit des Sparens und rät dazu, die eigenen Finanzen aktiv zu verfolgen, anstatt sich ausschließlich auf den Steuercode zu verlassen.

L.Lopez--SFF